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永德县亚练乡中心校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

2023年度，永德县亚练乡中心校始终以习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神为指导，全面贯彻党的教育方针和党对学校教育教学工作的全面领导，抓好全校的党建工作，充分发挥党员先锋模范作用；坚持以抓教育教学质量为中心，建立健全教学常规管理制度，落实德智体美劳全面发展要求，发展素质教育，促进学生全面发展、健康成长；依法行政，依法治教，依法治校；负责抓好教师发展、财务管理、校园安全管理等工作；接受乡党委、政府和上级主管部门双重管理，积极承办交办的其他工作事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年度，根据主要职能，永德县亚练乡中心校全面贯彻执行党的方针、政策，坚定不移落实党对学校教育教学工作的全面领导，按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。全面实施素质教育，培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义事业的接班人。抓牢学校安全工作，建立健全校园安全管理体系，加强校园周边环境治理，定期开展安全隐患排查与整改工作，确保师生人身安全和校园和谐稳定。抓实学校德育工作，让学生养成良好的行为习惯，培养学生良好的思想道德素质和进取向上的健康心理。抓好教学常规管理，推进有效教学，打造优质课堂，全面提高教育教学质量。坚持党建引领，加强师资队伍建设，全面落实师德师风建设，加强教师师德师风学习培训，不断提升教师素质能力。继续加强学校财务管理工作和后勤保障工作，不断提高后勤服务水平，保障学校各项教育教学的有序开展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：教学处、安全与德育处、总务处和办公室。所属单位19个（8所完小、1所小学、10所幼儿园）分别是：

1.永德县亚练乡中心完小

2.永德县亚练乡塔驮完小

3.永德县亚练乡文化完小

4.永德县亚练乡大沟边完小

5.永德县亚练乡章太完小

6.永德县亚练乡平掌完小

7.永德县亚练乡云岭完小

8.永德县亚练乡垭口完小

9.永德县亚练乡鱼新塘小学

10.永德县亚练乡中心幼儿园

11.永德县亚练乡塔驮幼儿园

12.永德县亚练乡文化幼儿园

13.永德县亚练乡大沟边幼儿园

14.永德县亚练乡章太幼儿园

15.永德县亚练乡平掌幼儿园

16.永德县亚练乡云岭幼儿园

17.永德县亚练乡垭口幼儿园

18.永德县亚练乡鱼新塘幼儿园

19.永德县亚练乡兔乃幼儿园

所属单位未独立核算。

（二）决算单位构成

永德县亚练乡中心校作为二级预算单位纳入永德县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

纳入永德县亚练乡中心校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入永德县亚练乡中心校2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

永德县亚练乡中心校2023年末实有人员编制112人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制112人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员123人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员36人（离休0人，退休36人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1633人。年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

永德县亚练乡中心校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

永德县亚练乡中心校2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

永德县亚练乡中心校2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永德县亚练乡中心校2023年度收入合计25449667.82元。其中：财政拨款收入25289223.20元，占总收入的99.37%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入160444.62元，占总收入的0.63%。与上年相比，收入合计增加134519.66元，增长0.53%。其中：财政拨款收入减少25924.96元，下降0.10%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加160444.62元，增长100%。主要原因是普通教育支出、卫生健康支出的财政拨款收入减少，教育费附加安排的支出、社会保障和就业支出、住房保障支出、其他支出的财政拨款收入增加；其他收入增加是非同级财政拨入义务教育营养改善计划资金，致总收入相应增加。

二、支出决算情况说明

永德县亚练乡中心校2023年度支出合计25799802.88元。其中：基本支出23344453.20元，占总支出的90.48%；项目支出2455349.68元，占总支出的9.52%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2395083.69元，下降8.49%。其中：基本支出增加100224.95元，增长0.43%；项目支出减少2495308.64元，下降50.40%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是基本支出：人员经费工资福利中的职业年金缴费、对个人和家庭的补助中抚恤金和公用经费商品和服务支出中的工会经费增加；项目支出：对个人和家庭的补助中的生活补助、助学金和奖励金减少；商品和服务支出中的办公费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、其他商品和服务支出减少；资本性支出中的办公设备购置减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永德县亚练乡中心校单位机构正常运转的日常支出23344453.20元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23183243.02元，占基本支出的99.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费161210.18元，占基本支出的0.69％。与上年相比，基本支出增加100224.95元，增长0.43%。主要原因是人员经费工资福利中的职业年金缴费、对个人和家庭的补助中抚恤金、商品和服务支出中的工会经费增加。年平均工资福利支出188481.65元，年平均公用经费支出1310.65元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障永德县亚练乡中心校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2455349.68元。其中：本单位2023年度未发生基本建设类项目支出；学前教育助学金56400.00元，占项目支出的2.30%；学前营养改善计划资金141558.24元，占项目支出的5.77%；城乡义务教育公用经费583536.46元，占项目支出的23.76%；家庭经济困难学生生活补助891250.00元，占项目支出的36.30%；农村义务教育营养改善计划资金724104.98元，占项目支出的29.49%；第39个教师节活动经费10500.00元，占项目支出的0.43%；青少年体育活动专项经费48000.00元，占项目支出的1.95%。与上年相比，项目支出减少2495308.64元，下降50.40%。主要原因是对个人和家庭的补助中的生活补助、助学金和奖励金减少；商品和服务支出中的办公费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、其他商品和服务支出减少；资本性支出中的办公设备购置减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永德县亚练乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款支出25580845.04元,占本年支出合计的99.15%。与上年相比减少2614041.53元，下降9.27%,主要原因是对个人和家庭的补助中的生活补助、助学金和奖励金减少；商品和服务支出中的办公费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、其他商品和服务支出减少；资本性支出中的办公设备购置减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出19591206.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.59%。主要用于学前教育56400.00元，小学教育19382748.46元，其他教育支出141558.24元，教育费附加安排的支出10500.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出3387024.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.24%。主要用于对个人和家庭的补助的退休费850488.85元、其他商品和服务支出18000.00元、机关事业单位基本养老保险缴费1929718.40元、机关事业单位职业年金缴费支出479767.06元、死亡抚恤支出109050.00元；

9.卫生健康（类）支出1073984.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%。主要用于事业单位医疗支出1005729.86元、其他行政事业单位医疗支出68254.17元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出1528630.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.98%。主要用于住房公积金1528630.00元；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置预算，也未发生因公出国（境）及公务用车购置事件,故无因公出国（境）、公务用车购置预算及支出。公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永德县亚练乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2023年度本单位无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减变化的主要原因是2023年度本单位无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.购置车辆0辆。2023年度本单位未购买公车。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永德县亚练乡中心校2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，永德县亚练乡中心校资产总额14777924.30元，其中，流动资产9656916.72元，固定资产5121007.58元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少165457.67元，其中固定资产减少1373431.50元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1320199.73元，其中：政府采购货物支出1320199.73元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。2023年度无授予中小企业合同。

四、单位绩效自评情况

2023年度，永德县亚练乡中心校项目支出共2455349.68元，其中：财政拨款2455349.68元，其中：一般公共预算财政拨款2246905.06元，非同级财政拨入营养改善计划资金160444.62元，政府性基金预算财政拨款48000.00元。本单位对义务教育公用经费项目、营养改善计划补助资金项目、家庭经济困难学生生活补助资金项目3个预算项目进行了绩效自评。3个项目评价等级均为“优”，资金能做到专款专用，充分发挥资金使用效益，达到预期绩效目标。

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

永德县亚练乡中心校2023年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年度发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092300536101101111