——2023年12月22日在永德县第十三届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

永德县人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告2023年县级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、年初预算安排情况

（一）地方一般公共预算收支及平衡情况。县十三届人大二次会议批复地方一般公共预算收入34030万元，上级补助收入174448万元，上年结转53252万元，调入资金665万元，调入预算稳定调节资金38581万元，收入合计300976万元。地方一般公共预算支出260000万元（其中县级财力安排支出150587万元），上解支出20300万元，支出合计280300万元。收支相抵，结转下年20676万元。

（二）政府性基金预算收支安排情况。县十三届人大二次会议批复全县政府性基金预算收入6953万元，上级补助收入2413万元，上年结转3155万元，收入总计12521万元，全县政府性基金预算支出9686万元，调出资金665万元，支出合计10351万元。收支相抵，结转下年2170万元。

（三）社会保险基金预算收支安排情况。县十三届人大二次会议批复全县社会保险基金预算收入101013万元，安排全县社会保险基金预算支出88365万元，本年收支结余12648万元，年末滚存结余72617万元，社会保险基金滚存结余逐步扩大，基金运行稳定。

二、2023年1至10月县级财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况。1至10月份，完成地方一般公共预算收入21885万元，比上年同期数24090万元减收2205万元，同比下降9.15%，占年初预算34030万元的64.31%。完成地方一般公共预算支出211768万元，比上年同期数164837万元增支46931万元，同比增长28.47%。

（二）政府性基金预算收支执行情况。1至10月，完成政府性基金预算收入6440万元，比上年同期数3231万元增收3209万元，同比增长99.31%；完成政府性基金支出7461万元，比上年同期数25923万元减支18462万元，同比下降71.21%。2023年政府性基金预算收支较上年变动较大的原因：一是收入同比增长99.31%，由于2022年受国际、国内大环境及房地产政策调控影响，出让土地交易受阻，国有土地使用权出让收入下滑，10月底仅完成998万元。2023年疫情政策调整后，经济逐步复苏，国有土地使用权出让收入逐步回升，10月底完成5184万元，较上年同期增收4186万元；二是支出同比下降71.21%，2022年其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出20000万元（中医院整体搬迁建设项目7000万元，永德县特色工业园区基础设施建设项目13000万元），2023年无此方面支出，较上年同期纯减。

（三）社会保险基金预算收支执行情况。1至10月份，完成社会保险基金预算收入68941万元，比上年同期数60564万元增收8377万元，同比增长13.83%；完成社会保险基金预算支出73843万元，比上年同期数64577万元增支9266万元，同比增长14.34%。

（四）再融资债券资金安排使用情况。截至目前，全县共申请再融资债券资金49194万元，其中：用于偿还到期地方政府债券本金14994万元，用于化解yxzw34200万元。

（五）地方政府债务限额。2022年底，全县地方政府债务限额242443万元，其中一般债务155138万元、专项债务87305万元。2023年以来，我县尚未申请到专项债券资金。

三、2023年财政预算收支执行调整建议

（一）一般公共预算收支调整情况

1.收入方面。全县地方一般公共预算收入暂不作调整，以年终决算数为准。

2.财力变动情况。在预算执行中，受上级补助收入通过财政共同事权转移支付方式下达等因素影响，本级财力较年初预算时有较大变动，具体变动情况为：一是指定用途的一般性转移支付收入增1269万元。二是共同财政事权转移支付收入增54497万元。三是调入预算稳定基金增1104万元。四是上级财力性补助收入减5763万元。

全年县本级财力为326378万元，其中，预计地方一般公共预算收入34030万元，上年结转53252万元，上级补助收入198746万元（可统筹财力性补助77548万元），调入预算稳定调节基金39685万元，调入资金665万元，预留上解支出6000万元，全年县本级支出267714万元（可统筹财力性支出181289万元），调出资金50000万元，结转下年2664万元。

3.县本级支出变动情况。根据支出需求和财力变动情况，建议调整县级一般公共预算财力支出为267714万元，在年初预算安排150587万元的基础上调增支出117127万元。调整情况为：一是工资福利支出调减3540万元，主要调减2023年公务员年终考核奖及城镇职工基本医疗保险（城镇职工基本医疗保险费率在原来10%基础上下调4个百分点，调为6%）。二是公用部分调减4万元，主要根据人员变动情况调减公务用车改革补贴等支出。三是调减对个人和家庭补助调减175万元，主要调减村干部工资等支出，村干部工资年初足额纳入预算，执行中根据上级下达补助资金情况进行调减县级安排资金。四是县级专项支出调增120846万元（其中，本级财力安排的项目调增34424万元，指定用途的一般性转移支付收入调增支出13043万元，共同财政事权转移支付收入调增支出73380万元）

（二）政府性基金预算收支调整情况。全县政府性基金预算收入建议调整为6953万元，支出建议调整为60986万元。

（三）社会保险基金预算收支调整情况。全县社会保险基金预算收支此次暂不作调整，最终以年终决算数为准。

四、预计全年财政平衡情况

（一）一般预算收支平衡情况。全县县本级财力326378万元，其中地方一般公共预算收入34030万元、上年结转53252万元，上级补助收入198746万元、调入资金665万元、调入预算稳定调节基金39685万元，预留上解支出6000万元，安排本级支出267714万元，调出资金50000万元，支出合计323714万元，收支相抵，结转下年2664万元。此次调整不包含专项转移支付补助收入，根据到位情况相应增加支出，最终以年终决算数为准。

（二）政府性基金预算收支平衡情况。全县政府性基金预算收入合计62521万元，其中县级政府性基金预算收入6953万元、上级补助收入2413万元，调入资金50000万元，上年结转3155万元；安排本级政府性基金预算支出60986万元，调出资金665万元，上解支出162万元，支出合计61813万元，收支相抵，结转下年708万元。专项转移支付补助收入根据到位情况相应增加支出，最终以年终决算数为准。

（三）社会保险基金预算收支平衡情况。全县社会保险基金预算收支此次暂不作调整，最终以年终决算数为准。

五、其他报告事项

（一）全县单位资金收支纳入预算情况

根据上级加强全口径预算管理要求，部门和单位在财政拨款和财政专户管理资金基础上，将事业收入、经营收入等单位资金全部纳入部门预算管理，全面反映各项收入来源及构成，未列入预算的收入不得安排支出。2023年初全县专户及单位资金收入纳入预算管理4128万元，其中：专户管理资金629万元，单位资金3499万元。根据部门单位资金收入执行情况建议调整全县专户及单位资金收入为4300万元，其中：专户管理资金687万元，单位资金3613万元。最终以年底执行数为准。

（二）全县“三保”支出情况

一是年初预算安排情况，2023年，全县年初预算“三保”支出151960万元，其中：保基本民生支出48157万元、保工资支出100703万元，保运转支出3100万元。二是1至10月执行情况，截至10月底全县“三保”支出107873万元，完成年初预算的70.99%。其中：保基本民生支出27152万元，完成年初预算的56.38%；保工资支出79347万元，完成年初预算的78.79%；保运转支出1374万元，完成年初预算的44.32%。

（三）预算稳定调节基金安排使用情况

2023年县级预算稳定调节基金余额39685万元，年内动用39685万元，主要用于保工资、保运转和保基本民生等支出，动用后县级预算稳定调节基金结余为0。

（四）预备费动支情况

按照《中华人民共和国预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”的要求，年初预留预备费4600万元。截至10月底，在县委、县政府的统一部署下，已动支预备费2400万元，如后期继续产生疫情防控专项经费等不可预见支出事项，县财政请求根据工作实际及预算执行情况，继续动支预备费用于保障疫情防控等各项工作开展经费，实际动支情况最终以年终决算数为准，若有剩余预备费统筹用于平衡全年财力。

此报告。

附件：1.永德县2023年财政预算收支执行调整建议财力变动情况说明

2.永德县2023年财政预算收支执行调整建议县级专项支出变动情况说明

附件1

永德县2023年财政预算收支执行调整建议财力变动情况说明

一、上级财力性补助收入减5763万元

具体为：均衡性转移收入减3112万元，结算补助收入减4414万元，重点生态功能区转移支付收入增596万元，固定数额补助增918万元（2022年至2023年艰苦边远地区津贴补贴提标增资部分补助资金），增值税留抵退税转移支付收入增249万元。

二、指定用途的一般性转移支付收入增1269万元

具体为：均衡性转移支付收入减86万元，其他一般性转移支付收入减78万元，产粮食（油）大县奖励资金收入增49万元， 结算补助收入增142万元，固定数额补助收入增171万元，欠发达地区转移支付收入增1071万元。

三、共同财政事权转移支付收入增54497万元

具体为：一般公共服务共同事权转移支付补助收入减35万元，公共安全共同财政事权转移支付收入减32万元，教育共同财政事权转移支付收入增9346万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增373万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增4957万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入增822万元，节能环保共同财政事权转移支付收入增176万元，农林水共同财政事权转移支付收入增29804万元，交通运输共同财政事权转移支付收入增3828万元，住房保障共同财政事权转移支付收入增5109万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入增99万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入增50万元。

四、调入预算稳定基金增1104万元。

附件2

永德县2023年财政预算收支执行调整建议县级专项支出变动情况说明

县级专项支出调增120846万元，具体情况如下：

一、本级财力安排的项目调增34423万元

具体为：调减预备费4600万元，调减永德县第十三届人民代表大会全体会议经费8万元，调减农村困难党员关爱专项资金34万元，调减城乡居民基本养老保险年满65周岁及以上加发基础养老金专项经费3万元，调减八一慰问经费21万元，调减农村义务教育学生营养改善计划县级配套补助资金381万元，调减农场税费改革转移支付农工补助资金107万元，调减县级配套森林火灾保险经费19万元，调减生态环境执法监管及监测工作经费2万元，调减农业保险项目专项资金4万元，调减创业担保贷款贴息项目专项资金185万元，调减世行贷款扶贫项目还本付息项目专项资金25万元，调增2011年度新家园行动计划旧房改造补助资金753万元，调增完善提升办公场所综合服务水平工作经费46万元，调增网络通信服务经费等运转经费158万元，调增人大代表之家创建资金8万元，调增部分历届历任政协委员征订《云南政协报》经费4万元，调增组织部干部工作经费等41万元，调增驻村工作队员补助经费320万元，调增永德县第二次归侨侨眷代表大会会议经费等9万元，调增十四届县委第七轮巡察工作经费58万元，调增永德县看守所项目建设资金306万元，调增财政信息化建设等工作经费60万元，调增永德县妇女第十一次代表大会会议经费10万元，调增2023年云县第一届“商会杯”男子篮球经费6万元，调增青少年工作经费、少先队工作经费5万元，调增机构编制工作经费4万元，调增临沧市公共资源交易平台上云配套改造标准化建设项目县级承担部分资金45万元，调增好运来德顺商贸市场创卫及疫情防控补助资金34万元、调增市场秩序执法经费等35万元，调增德阳花苑干部周转房建设资金1200万元，调增机关事务服务中心运转工作经费154万元，调增2023年度征兵工作经费11万元，调增永德县综合档案馆建设项目专项资金20万元，调增永康司法所规范化标准化建设项目资金31万元，调增投资促进局招商引资项目工作经费42万元，调增高龄老人保健长寿补助资金25万元，调增孤儿基本生活保障补助资金3万元，调增春节慰问补助经费8万元，残疾人生活困难和护理补助资金212万元，调增突发公共卫生事件应急处理经费357万元，调增卫生健康工作经费16万元，调增退役军人事务局消防员家庭优待金经费等20万元，调增爱国卫生七个专项行动专项经费55万元，调增高中项目建设经费998万元，调增义务教育家庭经济困难补助资金44万元，调增小学校舍安全和改善办学条件等资金629万元，调增老体协运动会补助8万元，调增永德县委宣传部应急广播经费等311万元，调增气象观测站搬迁前期工作经费等118万元，调增融媒体中心运转经费70万元，调增科技特派员及研发经费26万元，调增2022年烤烟工作责任目标考核奖励补助资金532万元，调增甘蔗新植工作考核奖励资金46万元，调增县农业农村局以前年度高标准农田建设项目等资金1030万元，调增巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作经费66万元，调增永德县虎跳峡水库片区高效节水灌溉工程专项资金40万元，调增永德县永康河弯甸段治理工程县级配套资金280万元，调增永德县烟草水源工程忙海水库至忙中管道连通项目县级配套资金20万元，调增2023年康家坝至亚练连通工程县级配套资金28万元，调增南捧河赛米坝段治理工程“十三五”PPP项目资金213万元，调增2023年度砂石资源保护开发和整治规范管理工作经费21万元，调增木瓜河片区水源工程2020年第二批党中央统筹涉农资金50万元，调增中国气候宜居城市（县）申报经费85万元，调增德党河水库征地补偿资金经费3885万元，调增德党镇牛火塘村榨房一二组道路硬化经费80万元，调增糖料蔗核心基地建设项目专项资金643万元，调增小勐统日常运转经费4万元，调增肉牛养殖项目资金1475万元，调增大山乡2019年第四批党中央统筹整合涉农专项资金30万元，调增崇岗乡以前年度涉农资金50万元，调增大雪山蚂蝗箐村垃圾池建设项目专项资金40万元，调增2019年农村危房改造补助资金633万元，调增交通运输局以前年度上级项目资金448万元，调增永德县自然资源局土地整治项目专项资金等609万元，调增以前年度生态护林员专项补助资金886万元，调增生态环境质量监测工作经费48万元，调增德党镇德兴社区松山安置点滑坡住房受损补助资金200万元，调增2021年党中央自然灾害救灾（抗旱）资金2万元，调增永德县纪委监察委规范谈话工作点项目补助资金450万元，调增永德县城市污水处理厂提标改造工程补助资金75万元，调增永德县“城市更新”总体规划等前期经费100万元，调增永德县露天体育场及住建领域自然灾害风险普查补助资金707万元，调增永德县德兴西路、木邦街及棠梨巷市政路网工程建设补助资金400万元，调增棚户区改造人武部设施建设资金30万元，调增永德县4541工程建设资金100万元，调增临岩溶地区石漠化综合治理工程经费42万元，调增全城交通标识线升级改造项目资金等86万元，调增永勐高速永德链接线部分地段征地补偿资金等400万元，调增交通运输局以前年度基建项目上级补助资金等1811万元，调增临沧坚果加工产业园永康园区重整恢复项目投资经费等601万元，调增应急管理局办案经费50万元，调增地震灾害风险普查项目经费28万元，调增教育体育局以前年度基建项目建设补助资金397万元，调增忙牛水土地整治项目专项资金40万元，调增水务局以前年度基建项目上级补助资金1006万元，调增德党河水库以前年度党中央预算内补助资金2152万元，调增德党河水库大坝绿化美化建设项目资金43万元，调增永德县中医院整体搬迁项目建设资金200万元，调增永德县搬迁安置办公室以前年度上级补助资金115万元，调增乌木龙2021年党中央自然灾害救灾（抗旱）资金10万元，调增2021年县级配套政策性农业保险补贴补助资金160万元，调增永德县林业和草原局保险保费补贴23万元，调增永德县地方产业发展服务中心保险保费补贴319万元，调增德党镇海山冶炼厂农田地租赁经费33万元，调增永德县永康镇鸭塘村南广1、2组通硬化路工程建设项目专项资金26万元，调增澳洲坚果提质增效专项资金116万元，调增永德县小勐统镇“茶马之苑”招商引资项目市政公用设施工程聘请中介机构审计费用资金37万元，调增以前年度乡财政所公共服务能力提升建设项目资金15万元，调增乌木龙乡2023年绿美现场会专项经费6万元，调增抚恤补助资金155万元，调增2023年住户类调查经费69万元，调增永德县国有资本投资运营集团有限公司注册资本金专项经费等3611万元，调增万众扶贫开发公司贷款还本付息资金2311万元，调增永德县城乡建设开发有限责任公司贷款还本付息资金1202万元，调增永康棚户区改造项目资金贷款本息4512万元，调增永德县2011年保障性住房建设项目贷款还本付息资金569万元，调增云南省2015年至2019年农村危房改造和抗震安居工程省级统贷项目基础设施部分永德县示范村项目专项资金104万元。

本级财力项目调剂1243万元，综治维稳工作经费37万元，第五次全国经济普查专项资金27万元，2023年度保障武警中队营房营具及训练设施等维护经费15万元，城乡居民基本养老保险补贴专项资金111万元，城乡居民基本养老保险年满65周岁及以上加发基础养老金专项经费98万元、城乡居民基本养老保险参保人员死亡丧葬专项经费378万元，城乡居民医疗保险县级配套专项资金577万元。

二、指定用途的一般性转移支付收入调增支出13043万元

具体为：2023年下派选调生到村工作补助经费7万元，2023年大学生志愿服务西部计划财政补助资金11万元，民兵训练补助经费124万元，殡葬行业一线工作人员临时性工作补贴31万元，城乡居民基本养老保险480万元，爱国卫生七个专项行动专项经费798万元，新冠感染过渡期医务人员临时性工作补助465万元，体育馆免开经费7万元，2023年生猪调出大县奖励资金50万元，2023年党中央实际种粮农民一次性补贴资金447万元，2023年党中央财政衔接推进乡村振兴补助资金1842万元，脱贫人口小额信贷贴息项目资金325万元，2023年永德县磨盘田小流域综合治理工程党中央补助资金300万元，芒果荔枝提质增效建设项目资金128万元，2022年党中央农业生产发展（甘蔗种植）补助资金2302万元，永德县2023年烤烟产业发展项目资金600万元，民族团结进步示范村项目资金270万元，衔接推进乡村振兴产业发展补助资金2988万元，农村统计监测项目经费6万元，第一书记（工作队长）专项经费76万元，雨露计划职业教育补助资金409万元，乡村公益性岗位补贴380万元，外出务工交通费补助130万元，2023年省级生态护林员补助资金189万元，产粮大县奖励资金290万元，农村客运补贴及城市交通发展补助资金228万元，绿色生态烟叶发展补助资金110万元，稳定核心烟区土地流转专项扶持项目经费20万元，缉私经费30万元。

三、共同财政事权转移支付收入调增支出73380万元

具体为：政法经费1569万元，高龄老人保健长寿补助资金177万元，孤儿基本生活保障补助资金200万元，城市居民最低生活保障补助资金555万元，农村最低生活保障补助资金9464万元，特困人员救助供养资金1950万元，流浪乞讨等临时救助补助资金1277万元，社会保险补贴21万元，公益性岗位补贴2366万元，大学生求职创业、返乡创业补贴129万元，已脱贫人口重点人群和农村低收入人群家签服务经费14万元，计划生育县级专项经费227万元，基本公共卫生专项经费等1859万元，残疾人康复服务及救助经费47万元，医疗服务与保障能力提升补助资金47万元，退役士兵教育培训经费20万元，出国参战民兵民工生活补助经费817万元，伤残军人伤残抚恤补助272万元，退役士兵安置补助等经费237万元，义务兵家属优待金经费及退役老兵生活补助等654万元，优抚对象医疗保障经费192万元，城乡居民基本养老保险10733万元，机关事业单位基本养老保险1269万元，农村危房改造补助2179万元，学前教育幼儿资助经费628万元，城乡义务教育公用经费5518万元，城乡义务教育营养改善计划补助资金6244万元，城乡义务教育学生生活补助资金4699万元，贫困学子奖学金22万元，中职学生资助243万元，特殊教育补助经费6万元，普通高中国家助学金778万元，高等学校学生资助19万元，高中建设项目资金1226万元，公共文化服务体系建设资金203万元，图书馆及博物馆等免开经费54万元，党中央耕地地力保护补贴资金5455万元，高标准农田建设补助资金402万元，畜牧业等农业生产发展补助资金335万元，水土保持重点工程等水利发展资金212万元，自然资源卫片执法补助资金4万元，地质灾害防治专项资金59万元，自然灾害救灾资金87万元，生态护林员等林业改革发展资金2585万元，党中央车购税补助资金1585万元，农业保险费补贴资金228万元，棚户区改造资金4355万元，老旧小区改造355万元，保障性住房补助资金1803万元。