政府信息公开
(财政局)
索引号
ydx001/2024-00163
发布机构
永德县财政局
文  号
发布日期
2021-03-22
永德县财政局2021年部门预算编制说明
作者:县财政局 浏览次数:8 字体:【

  监督索引号53092300431800000

  永德县财政局2021年预算公开目录

  第一部分 永德县财政局2021年部门预算编制说明

  第二部分 永德县财政局2021年部门预算表

  一、财务收支预算总表

  二、部门收入预算表

  三、部门支出预算表

  四、财政拨款收支预算总表

  五、一般公共预算支出预算表(按功能科目分类)

  六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

  七、基本支出预算表(人员类、运转类公用经费项目)

  八、项目支出预算表(其他运转类、特定目标类项目)

  九、项目支出绩效目标表(本级下达)

  十、项目支出绩效目标表(另文下达)

  十一、政府性基金预算支出预算表

  十二、部门政府采购预算表

  十三、政府购买服务预算表

  十四、县对下转移支付预算表

  十五、县对下转移支付绩效目标表

  十六、新增资产配置表

  永德县财政局2021年部门预算编制说明

  一、基本职能及主要工作

  (一)部门主要职责

  1.贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规,拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议;创新政府投融资管理,负责政府与社会资本合作模式(PPP)有关工作,利用财政资金撬动社会资本投入;拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

  2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

  3.承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托,向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复县本级部门(单位)的年度预决算;组织预决算公开工作;组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。

  4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理;拟订涉及财政改革政策措施;提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法,负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场,按规定管理彩票资金。

  5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担县本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

  6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

  7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权,集中履行县本级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

  8.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

  9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

  10.负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案,承担社会保险基金的财政监管工作。

  11.参与拟订县本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

  12.根据县人民政府授权,代表县人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷(赠)款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度;承担县本级国有金融资本出资人相关职责,负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

  13.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度,规范会计行为。

  14.承担永德县国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权,依法履行出资人职责,加强所监管企业的国有资产管理,监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组,推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩,建立符合要求的选人、用人机制,完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市、县安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件,制定有关制度、措施,依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

  15.承担县人民政府地方金融服务管理日常工作。贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章;全面落实县委、县政府关于金融工作的决策部署,拟订我县地方金融监管的措施办法;研究分析金融形势和全县金融运行情况,协调拟订全县金融业发展规划和政策,提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。负责小额贷款公司、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、融资性担保机构的监督管理工作。负责县人民政府与驻永德金融监管机构的联系沟通工作,支持人行永德县支行依法履行监督管理职责;推进金融服务实体经济工作,引导和鼓励驻永德金融机构服务地方经济社会发展,加强对民营企业、小微企业和“三农”金融服务;协调推进企业直接融资、企业上市有关工作,促进多层资本市场发展;牵头推进地方金融监管信息化建设,协调推进地方金融机构组织体系建设,协调推动金融创新、金融招商、沿边金融综合改革、对外交流工作;按要求组织有关考核和奖励工作。负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序;承担永德县防范和处置非法集资工作,负责统筹防范和处置非法集资等非法金融活动;协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理;牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警的处置体系,协调落实重大金融风险防范和应急处置工作,协调处理地方金融突发事件和重大事件。协调推进投融资主体建设,配合有关部门围绕重大项目、重点工程、重要产业指导、协调投融资主体开展融资业务,做好融资方案的可行性、合规性审查。参与金融人才引进和培训工作。

  16.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

  17.职能转变。完善宏观调控体系。创新调控方式,构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制,强化经济监测预测预警能力,建立健全重大问题研究和政策储备工作机制,增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性,提升财政服务保障全县经济社会发展的能力;深化财税体制改革。加快建立现代财政制度,推进财政事权和支出责任划分改革,推进乡(镇)财政体制改革,建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县和乡(镇)财政关系。全面实施绩效管理,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理,完善监督制度;防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制,构建“闭环”管理体系,严控法定限额内债务风险,着力防控隐性债务风险,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

  (二)机构设置情况

  永德县财政局是一个独立核算机构,县内设24个股室,其中:永德县财政局设19个内设机构(不定级别),永德县财政局所属事业单位内设5个管理中心。

  永德县财政局设19个内设机构(不定级别)。办公室、综合与研究股、法制税政股(行政审批股)、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、涉外金融股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、非税收入管理股、金融综合服务股、企业国有资产监督管理股。

  永德县财政局所属事业单位内设5个管理中心,为永德县财政局下属公益一类事业单位(不定级别)。永德县财政投资评审中心、永德县国库支付中心、融资服务中心、永德县乡镇财政管理中心、永德县政府性债务管理中心。

  (三)重点工作概述

  2021年是“十四五”开局之年,永德县财政局将认真贯彻落实县委十三届七次全会决策部署,自觉接受人大的指导和监督,虚心听取政协的意见和建议,加大财源培植力度,积极争取上级支持,为全县经济社会发展提供坚强保障。

  1.抓实财政收入管理。紧紧围绕县委、县政府提出的财政收入增长目标,采取积极有效财税增收措施,深挖税收增长潜力。一是持续巩固传统产业税源,厚植“果蔬茶”、医药等新兴产业发展,推动产业链供应链优化升级,培植新兴税源增长点。二是不断加大砂石料整治、商砼拌合站等重点行业、重点税源监管,深挖税源存量、盘活增量,堵塞征管漏洞,做到应收尽收。三是盘活存量资产,全面清理财政存量资金。四是抓实抓细项目储备规划,以项目争资金,缓解基层运转保障压力。

  2.聚焦重点支出保障。一是服务乡村振兴,加大数字农业、产业园区、电商物流等支持力度,抓“三农”“促三化”,推动农产品一二三产业融合发展。二是服务重大项目推进,积极争取中央和省预算内投资、新增地方政府债券资金,着力支持综合交通网、水利项目、能源项目和新型基础设施建设。三是抓“六稳”“六保”,进一步优化支出结构,全面保障“六稳”“六保”资金需求,服务全县疫情防控与经济社会发展统筹推进。四是支持美丽县城建设,加大爱国卫生“7个专项行动”硬件设施资金投入,着力保障棚户区改造、老旧小区改造、第二人民医院等城市项目建设,支持城市环境卫生整治、生活垃圾分类、处理,保障美丽小镇、园区、公路、河湖等建设。

  3.着力支持改善民生。一是持续稳定和扩大就业,落实援企稳岗就业补贴政策,统筹安排创业担保贷款、职业技能提升支持,加大对重点群体创业就业扶持力度。二是支持教育优先发展,加大财政教育经费投入。三是提高社会保障水平,落实居民最低生活保障、住房公积金保障、医保各项政策待遇,持续支持做好殡葬改革。四是加大医疗卫生领域投入,提升公共卫生服务能力。五是兜牢兜实“三保”底线。按照尽力而为、量力而行的原则,强化“三保”责任意识,确保“三保”在财政支出的优先顺序,牢固树立过“紧日子”思想,从紧从严控制财政支出,清理“三保”支出范围,和标准,严格按照规定配套比例执行,加大政府性基金、社会保险基金预算和一般公共预算的统筹力度。

  4.深化改革稳步推进。切实做好政府会计核算管理改革、预算单位差旅费电子凭证网上报销改革、国库集中支付电子化管理、政府财务报告编制工作、不断提高财政管理水平。一是全面加强预算绩效管理,增强花钱的责任意识和效率意识,推进预算绩效评价机制。二是进一步规范政府采购,确保采购依法依规、公开透明,提升采购效率和采购质量,降低采购成本。三是继续加强国有资产监管,提高资产利用率,确保资产保值增值。四是认真落实人大、政协意见建议,以及审计发现问题整改,促进财税体制机制创新和财政管理效能提升,优化营商环境。五是加大财政资金监管力度,规范财政资金的使用。继续推进财政内控制度体系建设,规范财政工作运行,有效防范各类风险。六是严把举债规模,确保债务规模与经济发展、财政收支、还债能力与可用财力相适应。妥善化解存量,多渠道筹措偿债资金,逐步消化存量债务,降低运行风险。

  二、预算单位基本情况

  我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中:财政全供给单位1个,无部分供给单位,无特殊供给单位,无自收自支单位。财政全供给单位中行政单位1个,无参公管理事业单位,无非参公管理事业单位。截至2020年11月统计,部门基本情况如下:

  在职人员编制43人,其中:行政编制 25人,事业编制18人。在职实有人员50人,其中:财政全供养50人,无财政部分供养人员,无非财政供养人员。

  离退休人员16人,其中:无离休人员,退休16人。

  车辆编制2辆,实有车辆2辆。

  三、预算单位收入情况

  (一)部门财务收入情况

  2021年部门财务总收入9263182.69元,其中:一般公共预算财政拨款9263182.69元,政府性基金预算财政拨款0元,国有资本经营预算财政拨款0元,事业收入0元,事业单位经营收入0元,其他收入0元,上年结转696283.91元。

  2021年部门财务总收入与上年对比减少331746.38元,降幅3.46%,主要原因分析:一是县财政对公用经费的压缩控制;二是编制预算的实有人数比上年减少3人。

  (二)财政拨款收入情况

  2021年部门财政拨款收入9263182.69元,其中:本年收入9263182.69元,上年结转657372.14元。本年收入中,一般公共预算财政拨款9263182.69元(本级财力9263182.69元,专项收入0元,执法办案补助0元,收费成本补偿0元,财政专户管理的收入0元,国有资源(资产)有偿使用成本补偿0元),政府性基金预算财政拨款0元,国有资本经营预算财政拨款0元。

  2021年部门财政拨款收入与上年对比减少331746.38元,降幅3.46%,主要原因分析:一是县财政对公用经费的压缩控制;二是编制预算的实有人数比上年减少3人。

  四、预算单位支出情况

  2021年部门预算总支出9263182.69元。财政拨款安排支出 9263182.69元,其中:基本支出8523182.69元,与上年对比减少331746.38元,降幅3.75%,主要原因分析:一是县财政本级财力困难,压缩基本支出的公用经费;二是编制预算的实有人数比上年减少3人,公用经费部分的预算随着人员减少而减少;项目支出740000元,与上年对比无变化。其中:项目支出中全县会计集中核算软件、全县财政一体化服务费、部门预算编制标准化平台、全县政府采购中心的电子卖场服务、全县票据管理服务等服务费预算安排600000元由财政局统一支付,但对该项目的服务费未安排足够。

  (一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

  本级财力支出按功能科目分类分别列有:

  1.2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行4689015.36元,主要用于保障全局工作正常运转的基本支出,具体为:

  (1)人员经费4272015.36元,其中:工资性支出4216725.48元,包含基本工资1349280元、津贴补贴1963005.48元、奖金112440元、政府绩效考核792000元;社会保障缴费22997.88元,包含工伤保险9261.25元、失业保险13736.63元;对个人和家庭补助支出32292元,主要是遗属人员的生活补助。

  (2)公用经费417000元,主要是商品和服务支出(包含一般公用经费:办公费10000元、水费10000元、电费10000元、邮电费21000元、差旅费10000元、公务接待费38000元、公务用车运行维护费24000元,其他交通费用中的公务交通补贴294000元等)。

  2.2010602一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务40000元,主要用于财政工作运转保障和打击非法集资等相关项目支出,具体是商品和服务支出(主要包含一般公用经费:办公费10000元、差旅费15000元、维修(护)费5000元、劳务费10000元等)。

  50000元,主要用于全局预算管理改革相关项目支出,具体是商品和服务支出(主要包含一般公用经费:办公费10000元、差旅费10000元、会议费10000元、培训费10000元、公务接待费10000元等)。

  4.2010605一般公共服务支出-财政事务-财政国库业务50000元,主要用于局机关和事业管理国库支付中心用于开展国库业务相关项目支出,具体是商品和服务支出(主要包含一般公用经费:办公费5000元、差旅费5000元、培训费20000元、公务接待费5000元、公务用车运行维护费15000元等)。

  5.2010607一般公共服务支出-财政事务-信息化建设600000元,主要用于全县财政信息化建设等软件服务费,具体是商品和服务支出,主要包含一般公用经费:办公费600000元(全县财政一体化系统、全县部门预算编制标准化平台、全县资产管理系统、工资管理软件、全县票据管理、全县会计集中核算财务软件、全县政府采购中心电子卖场等软件维护服务费等)。

  6.2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行1675341.72元,主要用于财政局公用经费及全局事业单位人员的开支。具体为:

  (1)工资福利支出1624341.72元,包含基本工资515280元、津贴补贴414033.72元、绩效工资389028元、政府绩效考核306000元;

  (2)公用经费51000元,主要是商品和服务支出(包含一般公用经费:办公费5000元、电费10000元、邮电费30000元、差旅费6000元等)。

  7.2080501社会保障和就业支出-归口管理的行政单位离退休支出377026元,主要用于退休人员的退休费(原渠道部分)及公用经费,其中:退休费,368526元,公用经费8500元。

  8.2080505社会保障和就业支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出740900.35元,主要用于全局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

  9.2101101行政事业单位医疗466866元,主要用于全局行政事业人员单位职工基本医疗保险缴费。

  10.2101199其他行政事业单位医疗支出18358元,主要用于全局行政事业人员单位大病补充保险缴费。

  11.2210201住房保障支出-支住房改革支出-住房公积金555675.26元,主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  (二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

  经济科目分组(其中:基本支出8523182.69元,项目支出740000元)。

  1.基本支出情况

  2021年用于保障永德县财政局局机关、事业管理人员等机构正常运转的日常支出8523182.69元,其中:

  (1)工资福利支出7645864.69元,包括基本工资1864560元,津贴补贴2377039.2元、奖金904440元、绩效工资695028元、机关事业单位基本养老保险缴费740900.35元、职工基本医疗保险缴费466866元、其他社会保险缴费41355.88元(其中:工伤保险9261.25元、失业保险13736.63元、大病补充保险18358元)、住房公积金555675.26元等。

  (2)商品和服务支出476500元,其中:办公费15000元、水费10000元、电费20000元、邮电费51000元、差旅费16000元、公务接待费38000元、公务用车运行维护费24000元、其他交通补贴294000元、离退休公用经费8500元等日常公用经费;

  (3)对个人和家庭补助支出400818元,其中:退休人员的退休费368526元、遗属补助32292元等对个人和家庭补助支出。

  2.项目支出情况

  2021年用于全县财政信息化建设及保障永德县财政局局机关、事业管理人员等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出740000元,如财税改革工作、财政信息化工作、财政自身建设工作、财务培训、财政内部管理工作项目相关经费,以及社保基金管理工作、打击非法集资工作等开支。主要用于开展以上业务工作发生的商品和服务支出,具体是:办公费625000元,主要包括单位保运转支付的办公用品及办公耗材、全县财政一体化系统、全县部门预算编制标准化平台、全县资产管理系统、全县工资管理软件、全县票据管理、全县会计集中核算财务软件、全县政府采购中心电子卖场等软件维护服务费;差旅费30000元;维修(护)费5000元;会议费10000元;培训费30000元;公务接待费15000元、劳务费10000元、公务用车运行维护费15000元。

  五、县对下专项转移支付情况

  (一)与中央配套事项

  本单位无与中央配套事项。

  (二)按既定政策标准测算补助事项

  本单位无按既定政策标准测算补助事项。

  (三)经济社会事业发展事项

  本单位无经济社会事业发展事项。

  六、政府采购预算情况

  根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目12个,采购预算资金618900元。其中:政府采购货物项目4个,金额18900元;政府采购服务项目8个,金额600000元。

  七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

  永德县财政局按照中央八项规定精神、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件规定以及真正过“紧日子”的要求,2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计97000元,较上年减少2000元,下降2.02%。具体变动情况如下:

  (一)因公出国(境)费

  永德县财政局2021年因公出国(境)费预算为0元,较上年增加0元,增长0%,共计安排因公出国(境)团组0个,因公出国(境)0人次。

  (二)公务接待费

  永德县财政局2021年公务接待费预算为58000元,较上年减少2000元,下降3.33%,国内公务接待批次为30次,共计接待420人次。

  公务接待费预算减少原因:一是主要根据县财政的相关要求;二是进一步压缩公务接待的开支标准,控制接待的批次和人次;三是上年公务接待费结转本年使用。

  (三)公务用车购置及运行维护费

  永德县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为39000元,较上年对比无变化。其中:公务用车购置费0元,较上年增加0元,增长0%;公务用车运行维护费39000元,较上年对比无变化。共计购置公务用车0辆,年末公务用车保有量为2辆。

  八、重点项目预算绩效目标情况

  本单位无重点项目预算。

  九、其他公开信息

  (一)专业名词解释

  1.财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

  2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  4.其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

  5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  7.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

  8.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  9.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  11.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  12.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  13.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  (二)机关运行经费安排变化情况及原因说明

  永德县财政局2021年机关运行经费安排476500元,与上年对比减少30600元,下降6.03%。

  主要原因是编制预算的实有人数比上年减少3人,机关运行经费预算随着人员减少而减少。

  (三)国有资产占有使用情况

  鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

  附件:1.永德县财政局2021年部门预算公开表

  2.永德县财政局2021年部门预算重点领域财政项目文本公开

  永德县财政局

  2021年3月22日

  监督索引号53092300431800111

  永德县财政局2021年部门预算公开表20210322045423835.xls

  永德县财政局2021年预算重点领域财政项目文本公开.doc

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